الثقة التي تجعلك تمضي قدماً إلى الأمام
في شمس منطقة حرة، نولي الامتثال أهمية قصوى باعتباره ركيزة أساسية لاستدامة الأعمال. فيما يلي مجموعة من السياسات واللوائح التنظيمية التي تحدد الإطار القانوني والتشغيلي الذي نعتمد عليه.
يرجى ملاحظة أن جميع المعلومات تخضع للتحديث بناء على توجيهات حكومة الإمارات العربية المتحدة.
يتم تحديث هذه الوثائق بانتظام لتعكس أحدث التوجيهات الصادرة عن حكومة الإمارات العربية المتحدة.
في إطار الجهود التي تبذلها حكومة الإمارات العربية المتحدة لمنع غسل الأموال، تم مؤخراً إصدار سلسلة من المبادئ التوجيهية للأعمال والمهن غير المالية المعينة (“DNFBPs”).
وتوفر هذه الشركات غير المالية غير الربحية تغطية العديد من الصناعات عالية المخاطر، بما في ذلك:
في ضوء ما سبق ذكره، إلى جانب التوجيهات التكميلية، أصدرت وزارة الاقتصاد تعميمات تقدم تفاصيل متعمقة عن ممارسات مكافحة غسل الأموال فيما يتعلق بالمصارف غير المالية غير المصرفية.
لمزيد من التفاصيل حول التعميمات، يرجى الرجوع إلى الروابط أدناه.
أبدت دولة الإمارات العربية المتحدة التزاماً قوياً بتنفيذ قرارات مجلس الأمن الدولي والامتثال لأنظمة عقوبات الأمم المتحدة. ونتيجة لذلك، تقوم دولة الإمارات العربية المتحدة من خلال قرار مجلس الوزراء رقم 74 لعام 2020، بتنفيذ قرارات مجلس الأمن الدولي بشأن قمع ومكافحة الإرهاب ومكافحة تمويل الإرهاب ومكافحة تمويل انتشار أسلحة الدمار الشامل، وتحديداً أنظمة العقوبات المالية المستهدفة كما حددتها الأمم المتحدة.
تماشياً مع الجهود المستمرة التي تبذلها حكومة الإمارات العربية المتحدة للحد من التعرض للمخاطر، أصدرت وزارة الاقتصاد قائمة بالولايات القضائية عالية المخاطر والولايات القضائية الخاضعة للمراقبة المتزايدة.
يتعين على الأعمال والمهن غير المالية المعنية أن تقوم، على أساس منتظم، بمراجعة القوائم وتنفيذ الإجراءات اللازمة. لمزيد من التفاصيل بشأن تعاميم وزارة الاقتصاد، يُرجى الرجوع إلى التعميم أدناه.
وقد صدر قرار مجلس الوزراء رقم (10) لسنة 2019 بشأن اللائحة التنفيذية للمرسوم بقانون رقم (20) لسنة 2018 بشأن مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب والمنظمات غير المشروعة والذي يحدد التزامات المصرف المركزي، والتي تم تعديل بعضها لاحقاً من خلال قرار مجلس الوزراء رقم (24) لسنة 2022 بتعديل بعض أحكام قرار مجلس الوزراء رقم (10) لسنة 2019 بشأن اللائحة التنفيذية للمرسوم بقانون اتحادي رقم (20) لسنة 2018 بشأن مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب والمنظمات غير المشروعة.
قرار مجلس الوزراء رقم (10) لسنة 2019
بشأن اللائحة التنفيذية للمرسوم بقانون رقم (20) لسنة 2018 بشأن مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب والمنظمات غير المشروعة.
لمعرفة المزيد حول كيفية التسجيل في منصة goAML، يُرجى مراجعة الأدلة التالية:
قامت دولة الإمارات العربية المتحدة، باعتبارها مركزاً اقتصادياً للاستثمار والنمو، بتنفيذ العديد من الإجراءات الامتثالية لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
إحدى التدابير المهمة المتوافقة مع أهداف حكومة الإمارات هي ملكية المستفيد الفعلي. من الضروري توضيح هيكل الملكية بشكل دقيق للشركات المسجلة داخل دولة الإمارات.
يتطلب التوجيه من الشركات الاحتفاظ بالمعلومات المتعلقة بالملكية المستفيدة والمساهمين والأعضاء الآخرين ذوي الصلة. وتنص المادة (4) من قرار مجلس الوزراء الإماراتي رقم (109) لسنة 2023 (“القرار”) على أن يكون الشخص الاعتباري مرخصًا وأن يقدم البيانات الأساسية التالية
وعلاوة على ذلك، تنص المادة (11) من القرار على ما يلي:
تطبق العقوبات الإدارية بحق المخالفين لأحكام قرار مجلس الوزراء رقم (132) لسنة 2023 بشأن تنظيم إجراءات المالك المنتفع، وذلك وفقاً لما نص عليه قرار مجلس الوزراء رقم (109) لسنة 2023.
أصدرت وزارة الاقتصاد الإماراتية قرار مجلس الوزراء رقم 114 لعام 2021، والذي يحدد إجراءات الطعن على العقوبات الإدارية إذا رغب الشخص الاعتباري في الطعن عليها. يُطلب من الشخص الاعتباري الشروع في عملية الاستئناف في غضون 30 يومًا من استلام إخطاره بالغرامة الإدارية. يعتمد القرار المتعلق بالطعن على تقديم أدلة كافية لدعم الأمر المطعون فيه.
وقد قدمت وزارة الاقتصاد الإماراتية توضيحات وإرشادات بشأن المخاطر ونقاط الضعف الخاصة بالمساهمين والمديرين المرشحين.
على الرغم من شيوع ظاهرة الترتيبات الخاصة بالمساهمين المرشحينإلا أنها تشكل مخاطر يجب التخفيف من حدتها لضمان الشفافية.
لمزيد من المعلومات المتعلقة بترتيبات التعيين هذه، يرجى الرجوع إلى التعميم الصادر عن وزارة الاقتصاد الإماراتية.
صدرت مجموعة معدلة من لوائح المواد الاقتصادية في دولة الإمارات العربية المتحدة في 10 أغسطس 2020، بموجب قرار مجلس الوزراء رقم 57 لعام 2020، وبالتالي إلغاء قرار مجلس الوزراء الأصلي رقم 31 لعام 2019. وأعقب ذلك إصدار القرار الوزاري رقم 100 لعام 2020، بتاريخ 19 أغسطس 2020، والذي يعد بمثابة إرشادات تكميلية مع دليل الأنشطة ذات الصلة المحدّث المرفق كملحق (يشار إليه مجتمعة باسم “تقرير الإمارات العربية المتحدة الجديد بشأن البيئة والصحة والسلامة”). كما تم تحديث الأسئلة المتداولة (“الأسئلة الشائعة”) على الموقع الإلكتروني لوزارة المالية (“وزارة المالية”) لتتناسب مع أحكام لائحة الإمارات العربية المتحدة الجديدة للإجراءات البيئية والاجتماعية.
يرجى الرجوع إلى وثائق الإمارات العربية المتحدة الجديدة المتعلقة بالتقرير الاقتصادي والاجتماعي المتاحة على الروابط التالية:
يُرجى ملاحظة أن لائحة الإمارات العربية المتحدة الجديدة للتقارير البيئية والاقتصادية سارية اعتبارًا من 1 يناير 2019 وتطبق على السنوات المالية التي تبدأ في أو بعد 1 يناير 2019 على جميع المرخص لهم العاملين في شمس. وبناءً على ذلك، يتعين على المرخص لهم في شمس إعادة تقييم أنشطتهم التجارية في ضوء لائحة الإمارات العربية المتحدة الجديدة.
تلزم لائحة الإمارات العربية المتحدة الجديدة للإبلاغ عن المخاطر البيئية المرخص لهم بتقديم إخطار من خلال بوابة وزارة المالية المخصصة للإبلاغ عن المخاطر البيئية (“بوابة وزارة المالية”)، في غضون ستة (6) أشهر من نهاية السنة المالية للمرخص له، فقط في حالة القيام بنشاط ذي صلة خلال الفترة التي يمكن الإبلاغ عنها. تم إطلاق البوابة في ديسمبر 2020. وبناءً على ذلك، سيُطلب من جميع المرخص لهم في شمس الذين يقومون بالنشاط (الأنشطة) ذات الصلة تقديم إخطار على بوابة وزارة المالية بحلول 31 يناير 2021 (حتى لو كانوا قد قدموا هذه الإخطارات مسبقًا إلى شمس عبر البريد الإلكتروني).
سيتم فرض غرامة قدرها 20,000 درهم إماراتي على المرخص لهم و/أو المرخص لهم المعفيين الذين لا يقدمون إخطارهم مع المستندات الداعمة المطلوبة بحلول 31 يناير 2021 بموجب المادة 13 من القرار 57 لعدم تقديم الإخطار.
تقارير ES
سيتعين أيضًا تحميل تقارير البيئة الاقتصادية على بوابة وزارة المالية في غضون 12 شهرًا، بعد نهاية السنة المالية للمرخص له أو بحلول 31 يناير 2021.
يخضع المرخص لهم و/أو المرخص لهم المعفيين (حيثما ينطبق ذلك) الذين لا يقدمون تقرير المواد الاقتصادية خلال الفترة المذكورة أعلاه لغرامة قدرها 50,000 درهم إماراتي بموجب المادة 14 من القرار 57 لعدم تقديم تقرير المواد الاقتصادية.
تم إطلاق بوابة وزارة المالية ويمكن الوصول إليها من خلال الرابط التالي:
لوائح المواد الاقتصادية
انقر هنا للاطلاع على ندوة وزارة المالية عبر الإنترنت حول “بوابة إيداع المواد الاقتصادية”
انقر هنا للاطلاع على ندوة “شمس” لتنظيم المواد الاقتصادية عبر الإنترنت
يُرجى العلم بأن الكيانات الأعضاء في شمس مسؤولة عن ضمان الامتثال الكامل للائحة التنفيذية البيئية الإماراتية الجديدة. في حالة عدم اليقين فيما يتعلق بتطبيق لائحة الإمارات العربية المتحدة الجديدة للائحة التنفيذية البيئية الجديدة، توصي شمس باستشارة مستشار متخصص.
Enquire Now
استفسر الآن
